第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计4,108.51万元，比上年度减少1,032.19万元，下降20.08%，下降的主要原因：本年项目资金减少，使得收支规模减小。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度本年收入2,973.65万元，比上年度减少212.66万元，下降6.67%，其中：

1.财政拨款收入2,374.39万元，占本年收入的79.85%，比上年减少779.91万元，下降24.73%。

2.事业收入302.53万元，占本年收入的10.17%，比上年增加270.53万元，增长845.48%。

3.其他收入296.73万元，占本年收入的9.98%，上年无此项资金。

本年收入下降的主要原因：本年项目资金减少，使得收支规模减小。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度本年支出合计2,895.91万元，比上年度减少1,013.31万元，下降25.92%，其中：

1.基本支出1,743.73万元，占本年支出的60.21%，比上年增加76.04万元，增长4.56%。

2.项目支出1,152.18万元，占本年支出的39.79%，比上年减少1,089.35万元，下降48.60%。

本年支出下降的主要原因：本年度项目资金减少。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收支决算总计3,509.25万元，比上年度减少1,254.58万元，下降26.34%，下降的主要原因：本年项目资金减少，使得财政拨款收入支出规模减小。

2022年度财政拨款收入中：一般公共预算财政拨款收入2,374.39万元，比上年度减少779.91万元，下降24.73%，下降的主要原因：本年度项目资金减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2,730.63万元，比上年度减少898.45万元，下降24.76%，其中：

1.基本支出1,733.73万元，占一般公共预算财政拨款支出的63.49%，比上年增加153.43万元，增长9.71%。

2.项目支出996.90万元，占一般公共预算财政拨款支出的36.51%，比上年减少1,051.87万元，下降51.34%。

一般公共预算财政拨款支出下降的主要原因：本年度项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出具体结构如下：

1.一般公共服务支出1,149.55万元，占一般公用预算财政拨款支出的42.10%，比上年减少88.67万元，下降7.16%。

2.教育支出1,074.74万元，占一般公用预算财政拨款支出的39.36%，比上年减少937.39万元，下降46.59%。

3.科学技术支出0.00万元，占一般公用预算财政拨款支出的0.00%，比上年减少6.00万元，下降100.00%。

4.社会保障和就业支出331.55万元，占一般公用预算财政拨款支出的12.14%，比上年增加110.01万元，增长49.66%。

5.卫生健康支出62.57万元，占一般公用预算财政拨款支出的2.29%，比上年减少13.46万元，下降17.70%。

6.住房保障支出112.22万元，占一般公用预算财政拨款支出的4.11%，比上年增加37.07万元，增长49.32%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,733.73万元，比上年度增加153.43万元，增长9.71%，其中：

1.人员经费1,561.78万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的90.08%，比上年增加134.13万元，增长9.39%。

2.公用经费171.96万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的9.92%，比上年增加19.30万元，增长12.64%。

按经济分类如下：

1.工资福利支出1,302.71万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的75.14%，比上年增加435.79万元，增长50.27%。

2.商品和服务支出153.98万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的8.88%，比上年增加1.58万元，增长1.04%。

3.对个人和家庭的补助259.07万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的14.94%，比上年减少301.66万元，下降53.80%。

4.资本性支出17.98万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的1.04%，比上年增加17.72万元，增长6815.38%。

一般公共预算财政拨款基本支出增长的主要原因：本年工资改革，人员经费增加，使得一般公共预算财政拨款基本支出增加。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位今年无政府性基金预算财政拨款。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位今年无国有资本经营预算财政拨款。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款三公经费支出26.43万元，高于年初预算13.93万元，超111.46%，主要是因为：购买新能源公务用车，年中调整预算；比上年度财政拨款三公经费支出增加17.58万元，增长198.43%，主要是因为：购买新能源公务用车，年中调整预算。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

1.因公出国（境）费0.00万元，与上年一样。因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。本年无因公出国人员。

2.公务用车购置及运行维护费22.93万元，高于年初预算16.93万元，超282.13%；比上年度公务用车购置及运行维护费增加18.13万元，增长377.76%，主要是因为：本年度招商及教师外出培训次数增加，应急用车次数增加。公务用车购置和运行维护情况分别如下：

(1)公务用车购置费17.98万元，年初未安排预算，主要是因为：主要是年初安排不足，年中追加预算；比上年度公务用车购置费增加17.98万元，主要是因为：业务需要增加公车购置。本年度新购置公务用车1辆。

(2)公务用车运行维护费4.95万元，低于年初预算1.05万元，执行率为82.47%，主要是因为：加强管理减少公车使用；比上年度公务用车运行维护费增加0.15万元，增长3.10%，主要是因为：本年度招商及教师外出培训次数增加，应急用车次数增加。截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费3.50万元，低于年初预算3.00万元，执行率为53.92%，主要是因为：按要求压缩公务接待费；比上年度公务接待费减少0.55万元，下降13.64%，主要是因为：厉行节约，减少公务接待次数。

国内公务接待批次43个，共接待389人（不包括陪同人员）。接待对象主要是因工作需要接待的交流考察人员及招商对象。

十、机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费支出171.96万元，比上年度增加19.30万元，增长12.64%。主要原因：本年相关业务活动增加，使得机关运行经费增加。具体支出如下：

办公费22.06万元，印刷费3.14万元，咨询费2.00万元，水费1.66万元，电费11.05万元，邮电费0.49万元，差旅费0.64万元，维修（护）费0.08万元，会议费0.14万元，公务接待费0.87万元，劳务费2.47万元，工会经费20.19万元，公务用车运行维护费4.72万元，其他交通费用40.54万元，其他商品和服务支出43.94万元，公务用车购置17.98万元。

十一、政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额772.60万元，其中：政府采购货物支出额22.66万元、政府采购工程支出额0.00万元、政府采购服务支出额749.94万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业的合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：应急保障用车2辆。

单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

根据预算绩效有关要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，实现全覆盖。组织对5项专项经费等开展绩效评价，从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制较为合理，完成情况良好，基本达到预期绩效目标。

（具体情况见第六部分 附件）

第四部分  其他需要说明的情况

一、培训费支出情况说明

2022年度培训费270.54万元，比上年度增加65.02万元，增长31.64%。主要原因：本年度培训班次增加。

二、会议费支出情况说明

2022年度会议费0.14万元，比上年度减少0.37万元，下降72.41%。主要原因：单位严格控制会议费支出。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指本级财一般公共预算当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

三、国有资本经营预算财政拨款收入：指本级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

四、上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

九、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十、本部门使用的支出功能分类科目：

1.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支岀。

2.教育支出：反映政府教育事务支出。

3.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

4.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

5.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

十一、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十二、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、“三公”经费：纳入部门预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十八、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第六部分  附件

一、2022年度中共荆门市委党校整体绩效评价报告

（一）自评结论

1.部门整体绩效自评得分

自评得分94.1分。

2.部门整体绩效目标完成情况

（1）执行率情况。 2022年，市委党校部门整体支出预算执行率70.49%。

（2）完成的绩效目标。2022年，市委党校完成了市委、市政府及有关部门的各类班次培训任务，培训党政领导干部和社会各界干部3508人次，学员培训合格率100%；完成教师进修、后勤人员培训35人次；干部教育在线学习管理5400人；实现了社会治安案件、安全事故零发生，培训学员零投诉；科研课题立项48项，课题结项率100%，优秀率16%，发挥了科研咨政的作用；深入党政机关、企事业单位和村（社区）开展了党的创新理论宣讲，发挥了党校理论宣讲主力军作用。

（3）未完成的绩效目标。2022年，市委党校预算数4108.51万元，执行数2895.91万元，当年1212.60万元预算资金支出未执行到位。

3.存在的问题和原因

2022年存在的问题：部门整体支出预算执行率偏低。

原因：我校新校区建设项目因疫情原因尚未办理财务竣工决算，导致基建账户工程款及质保金1212.60万元尚未支付。

4.下一步拟改进措施

（1）下一步拟改进措施。抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培育部门的绩效评价管理队伍，加强业务培训和指导，对资金支付关键环节严格监督和审核，提高资金使用效率，建立绩效评价管理考核的长效机制。

（2）拟与预算安排相结合情况。将以此次评价结果作为编报下年度预算的依据。

2022年度中共荆门市委党校整体部门自评表，如下：

（二）佐证材料

1.基本情况

（1）部门支出情况

2022年，市委党校支出合计2895.91万元，其中：基本支出1743.73万元、项目支出1152.18万元。

当年市委市政府下达的重点工作

统筹干部培训，承办春秋两季主体班共10个班次，培训学员400人左右；办好各类研修班、专题班、对外培训班，培训规模2000人次以上；开展理论宣讲，落实市委要求，扎实完成党的二十大、市第九次党代会精神等政治宣讲任务，深入开展“四进一讲”活动，全年宣讲达100场次以上；深化教学改革，坚持以学习宣传习近平新时代中国特色社会主义思想为中心内容和首要任务，课程占比达到总课程的70%；开发习近平新时代中国特色社会主义思想等新专题，课程更新率60以上；新增2堂案例式教学课程，1条精品现场教学线路；开展学员训后回访，学员满意度达到94%；围绕中心大局开展科研和决策咨询，全年至少完成20项校级以上调研课题；加强队伍建设，组织40余人次参加各类师资培训。

着力打造高标准的教学队伍，高质量完成干部教育培训，保障全年主体班次、市委市政府安排的相关专题班次、对外培训班次的教育培训，满足全市党员干部教育培训的需要，提高党校办学实力和办学水平；发挥党校理论宣讲主力军作用，深入党政机关、企事业单位和村（社区）开展党的创新理论宣讲；提高课题立项率和结项率，抓紧抓实科研咨政。

2.绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

市委党校高度重视绩效自评工作，根据荆财库发〔2022〕1号文件要求，专门成立了分管领导任组长、财务处处长、办公室主任、出纳任组员的绩效自评工作专班，全力开展自查自评工作。

（2）组织过程

由我校财务人员负责项目资金的具体绩效自评工作，并形成绩效评价报告提交分管领导和主管领导审核，由领导对自评报告提出修改和材料补充的意见。财务人员根据意见和建议进一步修改和完善，最后报送市财政局教科文科。

（3）分析评价

项目资金预算责任主体明确，项目资金使用处室负责人具体负责，分管领导和主管领导层层把关，财务人员对项目资金的使用情况进行监督、审核，开展绩效自评等工作。

3.绩效目标完成情况分析

（1）项目资金到位情况分析

2022年度财政拨款项目资金412.94万元，其中：后勤服务外包费256.64万元、信息化服务运行维护费38.3万元、五项业务经费90万元、校园绿地管护费10万元、荆门市延安精神研究会工作经费18万元，项目资金当年全部下达。

（2）项目资金执行情况分析

2022年度财政拨款项目资金412.94全部执行完毕。

（3）项目资金管理情况分析

根据单位财务管理制度规定，所有资金实行审批管理，并实行年度预算管理。对1万元以下的开支实施事前审批、拟定方案等形式，报分管领导及分管财务领导批准后才能开支；超过1万元的支出需经校委会集体决策后才能开支。报销流程需严格审查，审核开支的真实性、合理性、准确性，确保每一笔开支都实现专款专用，切实提高财政资金使用效益。

（4）产出指标完成情况分析

数量指标：举办主体班2期，接待培训学员就餐、住宿3508人，教师进修、后勤人员培训35人次，科研课题立项48项，干部在线学习管理人数5400人。

质量指标：课题结项率100%，课题优秀率16%，主体班学员培训合格率100%，外出培训教师结业率100%。

（5）效益指标完成情况分析

社会效益指标：社会治安案件、安全事故零发生。

（6）满意度指标完成情况分析

服务对象满意度指标：受训学员零投诉。

4.上年度部门整体部门自评结果应用情况

（1）将绩效评价结果作为下年度预算安排的依据。市委党校按照要求完成了2021年度项目绩效自评，对评价结果及时进行了公开，并将其作为2022年度计划编制和预算安排的依据。

（2）将绩效评价结果作为费用支付的依据。市委党校对后勤服务团队和信息化运维团队定期进行考核，将考核结果作为服务费用支付的重要依据。

（3）将绩效评价结果作为内控制度修订的依据。市委党校在项目资金使用的绩效评价过程中及时发现了内控制度中的薄弱环节，并及时修订了《中共荆门市委党校后勤服务单位考核管理办法》《市委党校财务管理制度》等。

二、2022年度党校后勤服务外包项目绩效目标（自评）表

三、2022年度党校五项业务经费项目绩效目标（自评）表

四、2022年度党校党校校园绿地管护项目绩效目标（自评）表

五、2022年度党校党校信息化服务运维项目绩效目标（自评）表

六、2022年度荆门市延安精神研究会工作经费项目绩效目标（自评）表

中国共产党荆门市委党校公开表格.xls