第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3,052.79万元，比上年度减少528.52万元，下降14.76%，下降的主要原因：本年业务减少，使得收支规模减小。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度本年收入3,052.79万元，比上年度增加85.10万元，增长2.87%，其中：

1.财政拨款收入3,052.79万元，占本年收入的100.00%，比上年增加89.21万元，增长3.01%。

2.其他收入0.00万元，占本年收入的0.00%，比上年减少4.11万元，下降100.00%。

本年收入增长的主要原因：本年业务增加，使得收入增加。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度本年支出合计3,052.79万元，比上年度减少528.52万元，下降14.76%，其中：

1.基本支出1,157.51万元，占本年支出的37.92%，比上年增加191.25万元，增长19.79%。

2.项目支出1,895.28万元，占本年支出的62.08%，比上年减少719.77万元，下降27.52%。

本年支出下降的主要原因：本年业务减少，使得支出减少。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收支决算总计3,052.79万元，比上年度减少524.41万元，下降14.66%，下降的主要原因：本年业务减少，使得财政拨款收入支出规模减小。

2022年度财政拨款收入中：一般公共预算财政拨款收入3,052.79万元，比上年度增加89.21万元，增长3.01%，增长的主要原因：本年业务增加，使得一般公共预算财政拨款收入增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3,052.79万元，比上年度减少524.41万元，下降14.66%，其中：

1.基本支出1,157.51万元，占一般公共预算财政拨款支出的37.92%，比上年增加195.36万元，增长20.30%。

2.项目支出1,895.28万元，占一般公共预算财政拨款支出的62.08%，比上年减少719.77万元，下降27.52%。

一般公共预算财政拨款支出下降的主要原因：本年业务减少，使得一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出具体结构如下：

1.一般公共服务支出2,592.00万元，占一般公用预算财政拨款支出的84.91%，比上年减少733.87万元，下降22.07%。

2.文化旅游体育与传媒支出170.00万元，占一般公用预算财政拨款支出的5.57%，比上年增加157.00万元，增长1207.69%。

3.社会保障和就业支出161.00万元，占一般公用预算财政拨款支出的5.27%，比上年增加37.92万元，增长30.81%。

4.卫生健康支出53.35万元，占一般公用预算财政拨款支出的1.75%，比上年增加3.90万元，增长7.89%。

5.住房保障支出76.44万元，占一般公用预算财政拨款支出的2.50%，比上年增加10.65万元，增长16.18%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,157.51万元，比上年度增加195.36万元，增长20.30%，其中：

1.人员经费1,068.57万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的92.32%，比上年增加187.63万元，增长21.30%。

2.公用经费88.94万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的7.68%，比上年增加7.73万元，增长9.52%。

按经济分类如下：

1. 工资福利支出981.64万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的84.81%，比上年增加146.37万元，增长17.52%。

2.商品和服务支出88.76万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的7.67%，比上年增加7.75万元，增长9.56%。

3.对个人和家庭的补助86.93万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的7.51%，比上年增加41.26万元，增长90.34%。

4.资本性支出0.18万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的0.02%，比上年减少0.02万元，下降9.09%。

一般公共预算财政拨款基本支出增长的主要原因：本年业务增加，使得一般公共预算财政拨款基本支出增加。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

本单位今年没有政府性基金预算财政拨款。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位今年没有国有资本经营预算财政拨款。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款三公经费支出10.05万元，低于年初预算5.95万元，执行率为62.81%，主要是因为：按要求严控“三公”支出；比上年度财政拨款三公经费支出减少0.55万元，下降5.20%，主要是因为：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制费用，大力压缩支出，取得了明显的效果。。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

1.因公出国（境）费0.00万元，与上年一样。因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。本年无因公出国人员。

2.公务用车购置及运行维护费6.38万元，高于年初预算3.38万元，超112.57%；比上年度公务用车购置及运行维护费增加0.37万元，增长6.24%。公务用车购置和运行维护情况分别如下：

(1)公务用车购置费0.00万元，与上年一样。本年度新购置公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费6.38万元，高于年初预算3.38万元，超112.57%，主要是因为：今年业务增加，公车使用超预期，年中追加预算；比上年度公务用车运行维护费增加0.37万元，增长6.24%，主要是因为：业务需要公车使用频率增加。截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费3.67万元，低于年初预算9.33万元，执行率为28.25%，主要是因为：按要求压缩公务接待费；比上年度公务接待费减少0.93万元，下降20.14%，主要是因为：厉行节约，压缩三公经费支出。

国内公务接待批次72个，共接待420人（不包括陪同人员）。接待对象主要是因工作需要接待的交流考察人员及招商对象。

十、机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费支出88.94万元，比上年度增加7.73万元，增长9.52%。主要原因：本年相关业务活动增加，使得机关运行经费增加。具体支出如下：

办公费0.59万元，水费0.16万元，电费2.76万元，邮电费1.26万元，差旅费0.05万元，公务接待费0.05万元，劳务费1.79万元，委托业务费30.12万元，工会经费15.57万元，公务用车运行维护费0.52万元，其他交通费用31.71万元，其他商品和服务支出4.16万元，办公设备购置0.18万元。

十一、政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额79.60万元，其中：政府采购货物支出额13.63万元、政府采购工程支出额0.00万元、政府采购服务支出额65.98万元。授予中小企业合同金额79.60万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业的合同金额79.60万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：应急保障用车1辆。

单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

根据预算绩效有关要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，实现全覆盖。组织对1-2专项经费等开展绩效评价，从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制较为合理，完成情况良好，基本达到预期绩效目标。

（具体情况见第六部分 附件）

第四部分  其他需要说明的情况

一、培训费支出情况说明

2022年度培训费24.03万元，比上年度增加17.38万元，增长261.24%。主要原因：庆祝中国共产党成立100周年及党史学习教育会议开支。

二、会议费支出情况说明

2022年度会议费17.93万元，比上年度增加9.81万元，增长120.73%。主要原因：学习贯彻党的十九届六中全会暨全市宣传思想工作培训班开支。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指本级财一般公共预算当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

三、国有资本经营预算财政拨款收入：指本级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

四、上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

九、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十、本部门使用的支出功能分类科目：

1.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支岀。

2.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新 闻出版等方面的支出。

3.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

4.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

5.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

十一、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十二、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、“三公”经费：纳入部门预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十八、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第六部分  附件

一、2022年度中共荆门市委宣传部整体绩效评价报告

2022年度市委宣传部整体绩效自评结果

一、自评结论

（一）市委宣传部整体绩效自评得分98分

（二）部门整体绩效目标完成情况

1．执行率情况：2022年市委宣传部全年预算支出2341.51万元，执行数2341.51万元，执行率为100%。2022年整体绩效目标为：强化党的创新理论武装，全力营造迎接宣传贯彻党的二十大的浓厚氛围，巩固同心同向推进高质量发展的主流思想舆论，持续培育文明新风深化文明城市创建，推动文化繁荣发展，突破性发展文化旅游产业，加强宣传系统自身建设。

2.完成的绩效目标：各项目绩效完成情况良好。

（三）存在的问题及原因

预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了绩效指标，但是在实际操作中，出现个别绩效指标与实际关联不科学的问题。

（四）下一步拟改进措施

根据2022年整体绩效目标自评结果结合本单位实际情况，为本单位下年度预算提供充分依据，做到优化支出结构、规范支出管理过程、完善绩效管理制度，从而提升资金精细化管理水平，更加科学的配置财政资金。下一步将加强学习，努力做到科学决策、合理规划、狠抓落实、确保实效 ，调整完善绩效目标的设定，提高编制水平。

二、佐证材料

（一）基本情况

1．部门职能概述：统筹协调全市理论研究、理论学习、理论宣传工作，组织推动理论武装工作。负责规划组织全市思想政治工作。组织协调全市国防教育工作。规划和指导新闻出版业发展。组织指导协调全市“扫黄打非”工作、负责全市全民阅读活动的组织、指导、协调工作。统筹指导协调推动全市精神文化产品的创作和生产。负责管理全市电影行政事务。统筹指导协调全市文化体制改革和文化事业、文化产业及旅游业发展。统筹协调全市宣传文化专项资金。指导协调全市各新闻单位工作。统筹指导全市舆情信息工作。统筹协调全市数字新媒体的建设和管理。负责中央、省级媒体驻荆机构的协调服务工作。统筹全市对外宣传工作。统筹协调全市新闻发布工作。组织协调全市精神文明建设工作。

2．整体绩效目标。

强化党的创新理论武装，全力营造迎接宣传贯彻党的二十大的浓厚氛围，巩固同心同向推进高质量发展的主流思想舆论，持续培育文明新风深化文明城市创建，推动文化繁荣发展，突破性发展文化旅游产业，加强宣传系统自身建设。

（二）部门自评工作开展情况

根据市财政局相关要求，市委宣传部机关绩效自评工作分四个阶段开展：1.前期准备。组织召开专题会议，传达学习有关会议和文件精神，成立由办公室牵头、相关业务科室具体负责的绩效评价工作专班，并对标评价要求制定工作方案。2.组织实施。对照年初绩效目标，组织相关业务科室进行自评，部办公室财务人员根据自评情况，采集数据、查阅资料、核查资金，汇总分析形成自评报告。3.评价分析。对照《绩效评价指标体系》对本单位2022年各项项目经费支出进行了综合评价，确保绩效评估工作实打实、不走样。

（三）绩效目标完成情况分析

1.资金投入情况分析

①项目资金到位情况分析。2022年资金到位2341.51万元，其中人员经费支出1068.57万元，主要是工资福利支出和对个人和家庭的补助支出。日常公用经费支出88.94万元，主要用于本单位日常水电费支出、暖气费、办公费、印刷费、公务车运行维护费、工会经费等费用支出。项目支出收入1184万元（运转类项目：网信工作经费186万元，宣传文化专项132万元，省级媒体宣传合作及驻荆记者站工作经费277万元，创城工作经费404万元，宣传工作专项185万元）。

②项目资金执行情况分析。2022年度支出2341.51万元，基本支出1157.51万元（包含人员经费支出1068.57万元，日常公用支出88.94万元），项目支出1184万元，执行率100%。

③项目资金管理情况分析。根据单位财务管理制度规定，项目资金实行专项审批管理，并实施年度预算管理。对每一笔开支实施事前审批、拟定方案等形式，报分管领导、分管财务领导批准后，才能执行项目开支；报销流程需经严格审查，审核开支的真实性、合理性、准确性，确保每一笔开支都实现专款专用。

2.绩效目标完成情况分析

①产出指标完成情况分析。按年度完成情况的数量指标分析，我部项目资金均按照年初预算安排如期完成；全年实际完成值为100%。不超预算。

②效益指标完成情况分析。2022年度基本完成了年初绩效目标，基本支出执行率100%，项目支出执行率100%，总执行率100%。

（四）上年度部门整体部门自评结果应用情况

1.以绩效评价为契机加强和规范财务管理。一是切实做好新政府会计制度的应用工作，逐步实行从“核算型”会计到“参与管理型”会计的转变，不断提高财务管理水平。二是切实做好财务管理工作，牢固树立责任意识和规律意识，从严审核把关，加强对关键岗位和重点环节的内部流程控制，让制度和规范深入人心，做到不越“红线”，不踩“高压线”。三是切实做好资产管理工作，对所有资产盘点清查，并对资产登记转固，建立单位、科室、个人三级资产使用台账，做到一物一卡。四是切实加强计财队伍建设，做到政治坚定，思想稳定，本职更专业，队伍更清廉。

2.推动部机关预算编制工作水平提升。将以此次评价结果作为编报下年度预算的依据，将在下年度取消无法获取指标值及指标设计不合理的指标，并根据实际情况重置能反映实际情况且能被测算的指标。

3.公示公开接受监督。适时将预算执行情况予以公开，增强财政资金使用的透明度，使公众了解有关公共项目的实际绩效水平，以接受社会公众的监督。

二、2022宣传文化专项绩效评价报告

项目绩效目标（自评）表

部门（盖章）：市委宣传部            填报时间：2023年6月25日

中共荆门市委宣传部公开表格.XLS