第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计514.26万元，比上年度增加64.98万元，增长14.46%，增长的主要原因：本年业务增加，使得收支规模扩大。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度本年收入514.26万元，比上年度增加64.98万元，增长14.46%，其中：

财政拨款收入514.26万元，占本年收入的100.00%，比上年增加64.98万元，增长14.46%。

本年收入增长的主要原因：本年度调整了项目。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度本年支出合计514.26万元，比上年度增加64.98万元，增长14.46%，其中：

1.基本支出434.46万元，占本年支出的84.48%，比上年增加53.27万元，增长13.97%。

2.项目支出79.80万元，占本年支出的15.52%，比上年增加11.72万元，增长17.21%。

本年支出增长的主要原因：本年度调整了项目。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收支决算总计514.26万元，比上年度增加64.98万元，增长14.46%，增长的主要原因：本年业务增加，使得财政拨款收入支出规模扩大。

2022年度财政拨款收入中：一般公共预算财政拨款收入514.26万元，比上年度增加64.98万元，增长14.46%，增长的主要原因：本年度调整了项目。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出514.26万元，比上年度增加64.98万元，增长14.46%，其中：

1.基本支出434.46万元，占一般公共预算财政拨款支出的84.48%，比上年增加53.27万元，增长13.97%。

2.项目支出79.80万元，占一般公共预算财政拨款支出的15.52%，比上年增加11.72万元，增长17.21%。

一般公共预算财政拨款支出增长的主要原因：本年度调整了项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出具体结构如下：

1.教育支出5.00万元，占一般公用预算财政拨款支出的0.97%，上年无此项资金。

2.社会保障和就业支出57.84万元，占一般公用预算财政拨款支出的11.25%，比上年增加19.93万元，增长52.56%。

3.卫生健康支出22.21万元，占一般公用预算财政拨款支出的4.32%，比上年增加2.35万元，增长11.82%。

4.农林水支出400.16万元，占一般公用预算财政拨款支出的77.81%，比上年增加35.03万元，增长9.59%。

5.住房保障支出29.05万元，占一般公用预算财政拨款支出的5.65%，比上年增加2.68万元，增长10.15%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出434.46万元，比上年度增加53.27万元，增长13.97%，其中：

1.人员经费391.83万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的90.19%，比上年增加51.10万元，增长15.00%。

2.公用经费42.62万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的9.81%，比上年增加2.17万元，增长5.35%。

按经济分类如下：

1. 工资福利支出275.99万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的63.52%，比上年增加56.42万元，增长25.70%。

2.商品和服务支出42.51万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的9.79%，比上年增加6.74万元，增长18.83%。

3.对个人和家庭的补助115.85万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的26.66%，比上年减少5.32万元，下降4.39%。

4.资本性支出0.11万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的0.03%，比上年减少4.57万元，下降97.65%。

一般公共预算财政拨款基本支出增长的主要原因：本年业务增加，使得一般公共预算财政拨款基本支出增加。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

本单位今年没有政府性基金预算财政拨款。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位今年没有国有资本经营预算财政拨款。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款三公经费支出3.39万元，低于年初预算3.11万元，执行率为52.18%，主要是因为：按要求严控“三公”支出；比上年度财政拨款三公经费支出减少1.03万元，下降23.34%，主要是因为：严控三公。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

1.因公出国（境）费0.00万元，与上年一样。因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。本年无因公出国人员。

2.公务用车购置及运行维护费3.39万元，低于年初预算3.11万元，执行率为52.18%；比上年度公务用车购置及运行维护费减少0.93万元，下降21.58%，主要是因为：严控三公。公务用车购置和运行维护情况分别如下：

(1)公务用车购置费0.00万元，与上年一样。本年度新购置公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费3.39万元，低于年初预算3.11万元，执行率为52.18%，主要是因为：加强管理减少公车使用；比上年度公务用车运行维护费减少0.93万元，下降21.58%，主要是因为：严控三公。截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费0.00万元，比上年度公务接待费减少0.10万元，下降100.00%，主要是因为：本年度无。

国内公务接待批次0个，共接待0人。

十、机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费支出42.62万元，比上年度增加2.17万元，增长5.35%。主要原因：本年相关业务活动增加，使得机关运行经费增加。具体支出如下：

办公费3.23万元，印刷费1.34万元，电费0.12万元，邮电费0.27万元，差旅费1.15万元，租赁费0.59万元，委托业务费12.52万元，工会经费5.41万元，公务用车运行维护费0.15万元，其他交通费用14.40万元，其他商品和服务支出3.35万元，办公设备购置0.11万元。

十一、政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额20.42万元，其中：政府采购货物支出额0.80万元、政府采购工程支出额0.00万元、政府采购服务支出额19.62万元。授予中小企业合同金额20.42万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业的合同金额0.80万元,占政府采购支出总额的3.91%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：应急保障用车1辆。

单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

根据预算绩效有关要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，实现全覆盖。组织对1-2专项经费等开展绩效评价，从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制较为合理，完成情况良好，基本达到预期绩效目标。

（具体情况见第六部分 附件）

第四部分  其他需要说明的情况

一、培训费支出情况说明

2022年度培训费14.16万元，比上年度增加13.06万元，增长1197.49%。主要原因：开展了培训。

二、会议费支出情况说明

2022年度会议费0.84万元，比上年度减少0.42万元，下降33.33%。主要原因：会议费减少。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指本级财一般公共预算当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

三、国有资本经营预算财政拨款收入：指本级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

四、上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

九、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十、本部门使用的支出功能分类科目：

1.教育支出：反映政府教育事务支出。

2.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

3.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

4.农林水支出：反映政府农林水事务支岀。

5.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

十一、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十二、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、“三公”经费：纳入部门预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十八、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第六部分  附件

一、2022年度荆门市乡村振兴局整体绩效评价报告 

（一）基本情况

立项目的：根据《中共荆门市委 荆门市人民政府关于精准扶贫精准脱贫的决定》（荆发[2015]12号）“根据‘精准扶贫，不落一人’的总要求，后两年巩固提高，确保到2020年实现全市219282名贫困人口全部脱贫，210个贫困村脱贫全部‘销号’10个贫困乡镇脱贫全部‘摘帽’。”《市委办公室 市政府办公室关于成立荆门市脱贫攻坚领导小组的通知》（荆办文[2015]37号）“为全力推进精准扶贫、精准脱贫工作，夺取脱贫攻坚全面胜利，经市委市政府研究，决定成立荆门市脱贫攻坚领导小组。”2022年预算安排财政资金48万元。《中共荆门市委 荆门市人民政府关于支持和促进革命老区加快发展的意见》（荆发〔2013〕14号）。支持和促进革命老区加快发展，扶持老区建设、保护红色遗址。2022年预算安排财政资金27万元。根据《湖北省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（鄂财农发〔2021〕25号)有关要求，结合中央、省衔接资金安排情况和我市实际，市乡村振兴局按照因素法提出分配建议方案，2022年预算安排财政资金3700万元。

（二）部门自评工作开展情况

局党组高度重视，专题研究部署相关工作，决定成立预算绩效管理工作专班，负责实施我局全过程预算绩效管理。专班由党组成员、副局长杨勇任组长，综合科、开发指导科相关人员为成员，综合科牵头负责专班日常工作。专班成立后，根据市财政局示范试点工作方案要求，结合我局实际，拟制印发了《市乡村振兴局全过程预算绩效管理实施方案》，明确了预算绩效管理的主要任务和工作要求，列出了工作任务清单，为预算绩效管理工作提供了基本遵循。在评价过程中，结合单位实际情况，实施了包含核实数据、查阅资料、归纳汇总、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分、形成绩效评价自评报告等工作程序，确保了绩效评估工作按照相关文件精神不走样。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

2022年预算执行率100%，达到了预期目标。

2.绩效目标完成情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

（1）产出指标完成情况分析。脱贫攻坚领导小组办公室项目资金和老区建设资金，均按照年初预算制定的安排按期完成。年度指标值为≤100%，该指标全年实际完成值为100%。2022年全年预算数75万元，全年执行数75万元，指标执行率100%，不超预算。市级衔接资金3700万元，安排项目141个，实现了脱贫人口人均纯收入稳步增长，守住了不发生规模性返贫底线。

（2）效益指标完成情况分析。2022年全市脱贫人口年人均纯收入15752元，较2021年增加1860元，增长13.4%。农村基础设施和人居环境持续改善。受益群体满意率达到95%以上。

（3）满意度指标完成情况分析。项目关联农户认可度较高，受益群体满意率达到90%以上。

（四）上年度部门整体部门自评结果应用情况

2022年，应用上年预算绩效情况，重点：1.全力推进产业帮扶“车间带就业、平台带产品、龙头带基地、资源带资本、光伏带增收、宿集带全业等六种模式。 其中，沙洋县重点依托国电投绿电（荆门）公司在金山村打造光伏带增收模式，依托十里花卉城打造资源带资本模式；东宝区重点依托佳顺农业、京山市依托寄递物流服务体系打造平台带产品模式；掇刀区重点依托福力德鞋业打造车间带就业模式；钟祥市重点依托荆沙蔬菜种植专业合作社、屈家岭管理区依托聚汇农业打造龙头带基地模式；东宝区、漳河新区重点依托萨莱玛公司打造宿集带全业模式。2.鼓励各县市区依托“第三方”帮助发现问题，推进问题整改。3.建立监测对象纳入“绿色通道”，农户遇突发严重困难可先行纳入，立即帮扶，再行完善程序和档案。

二、2022年度荆门市财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目立项目的和年度绩效目标

为贯彻落实《中共中央 国务院关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的意见》（中发〔2020〕30号）以及《中共湖北省委 湖北省人民政府关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的实施意见》（鄂发〔2021〕12号）精神，确保过渡期内“保持主要帮扶政策总体稳定”和“做好财政投入政策衔接”，根据《湖北省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（鄂财农发〔2021〕25号)有关要求，结合中央、省衔接资金安排情况和我市实际，市乡村振兴局按照因素法提出分配建议方案，县（市、区）结合当地实际从县级巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目库（以下简称项目库）中选定项目并按计划开展项目建设。

市级衔接资金主要用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果，支持衔接推进乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的其他相关支出。市级衔接资金项目的绩效目标是：支持联农带农富农产业发展，对符合条件的监测对象、脱贫人口开展小额信贷贴息、生产经营和劳动技能培训，帮助脱贫劳动力就业创业增收，补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板，坚决守住不发生规模性返贫底线，持续巩固脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。

2.项目资金情况

2022年下达市级衔接资金3700万元，其中：支持重点困难乡镇100万元，巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务3600万元。各县（市、区）从县级项目库中选定实施项目141个，其中：产业发展项目73个1718.81万元，巩固三保障成果项目4个80万元，就业项目13个737万元，乡村建设行动项目50个1158.19万元，项目管理费项目1个6万元。项目实施单位为县（市、区）乡村振兴局、乡（镇）。县（市、区）中，沙洋县项目58个879万元；钟祥市项目20个817万元；京山市13个778万元；东宝区23个527万元；掇刀区8个304万元；漳河新区10个197万元；屈家岭管理区9个198万元。

（二）绩效自评工作开展情况

按照《湖北省财政衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价及考核办法》（鄂财农发〔2022〕12号）、《湖北省衔接资金项目管理“一本通”参考模板（试行本）》和《荆门市财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（荆财农发〔2022〕134号）相关要求，严格市级衔接资金项目管理，逐级开展项目绩效自评。项目建设单位在项目完成后进行绩效自评，形成项目绩效自评结果；县（市、区）结合省衔接资金绩效评价与考核进行区域绩效自评，自评结果报市级备案；市级成立绩效评价工作专班，对县（市、区）绩效自评结果进行汇总，形成市级衔接资金项目绩效自评报告。

（三）绩效目标完成情况分析

1.资金投入情况分析

（1）项目资金到位情况分析

根据《市财政局关于拨付2022年支持重点困难乡镇资金的通知》（荆财农专〔2022〕50号）、《市财政局关于下达2022年第一批市级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知》（荆财农专〔2022〕51号）、《市财政局关于下达2022年第二批市级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知》（荆财农专〔2022〕53号），下达2022年度市级衔接资金3700万元，2022年7月20日前资金全部下达到县（市、区），2022年9月7日前资金全部安排到项目。

（2）项目资金执行情况分析

县（市、区）根据年度巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务，按照“村级申报、乡镇审核、县级审定”的程序建立县级项目库，市级衔接资金项目全部从项目库中选取。衔接资金在规定时限内安排到项目并报市乡村振兴局备案。县（市、区）按年度衔接资金项目计划推动项目建设，项目完工经验收合格后按规定报账。截至2022年12月31日，市级衔接资金支出3699.94万元，执行率99.99%，结转结余0.06万元。结转结余资金已全部由相关县（市、区）安排用于2023年度巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务。

（3）项目资金管理情况分析

项目资金管理严格执行《湖北省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（鄂财农发〔2021〕25号)和《荆门市财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（荆财农发〔2022〕134号）规定，实行资金、项目、招投标、管理、责任“五到县”。

项目库建设管理。聚焦防止返贫动态监测和帮扶、易地扶贫搬迁后续扶持、乡村建设行动和乡村产业发展等任务，及时将巩固拓展脱贫攻坚成果和衔接推进乡村振兴项目按照“村级申报、乡镇审核、县级审定”有序入库，坚持使用衔接资金项目从项目库中选择。

落实项目资金绩效管理。进一步落实项目资金绩效管理要求，细化量化项目绩效目标，做好跟踪分析，加强执行监控。对因政策调整、市场变化、自然灾害、帮扶需要等情况确需调整的项目，及时更新相关内容。

信息公开和公告公示。严格按照“两个一律”和“九个公开”要求，主动全面、分级分类、及时真实公告公示。市财政局落实资金分配文件公告公示，市乡村振兴局落实市级巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务衔接资金分配建议方案公告公示；各县（市、区）坚持资金分配结果、项目安排和衔接资金使用情况等信息公开。

衔接资金项目监管。市县压实衔接资金项目监管责任，定期开展督查检查。根据省财政厅和省乡村振兴局要求，组织县（市、区）认真开展2021年衔接资金绩效评价发现问题整改，定期开展项目库建设和衔接资金使用情况调度。县（市、区）落实衔接资金项目全覆盖检查，对发现的问题迅速整改。

资金动态监控。运用直达资金监控系统和全国防返贫监测信息系统开展衔接资金动态监控，定期调度衔接资金到账、安排、报账和项目储备、立项、实施、绩效等情况，确保年度绩效目标实现。

2.绩效目标完成情况分析

市级衔接资金3700万元，安排项目141个，实现了脱贫人口人均纯收入稳步增长，守住了不发生规模性返贫底线。

（1）产出指标完成情况分析。产业发展项目以种植养殖业为主，生产配套设施建设、休闲农业与乡村旅游、市场建设与农村物流、农业社会化服务为补充。种植养殖业主要发展蔬菜、水果、苗木、优质稻等种植和肉牛、鸡、水产等养殖，生产配套设施建设主要是建设小型农田水利设施、厂房、养殖粪便无害化处理设施等；休闲农业业与乡村旅游主要是发展农家乐、采摘园等；市场建设与农业村物流主要是建设农产品交易市场等；农业社会化服务主要是建设网上交易平台、电子商务人才培训等。产业发展项目通过建立完善利益联结机制，带动脱贫人口和监测对象增收。巩固“三保障”成果项目主要是支持重点困难乡镇，激发脱贫户内生发展动力。就业项目主要是进行公益性岗位补助。乡村建设行动项目主要是通组通户路扩宽硬化和生产基地配套设施建设，为脱贫人口和监测对象生产生活提供便利条件。乡村治理和精神文明建设项目主要是开展红色美丽村庄建设。2022市级衔接资金项目均按时保质完成建设任务，全市外出务工人数超过目标任务数75512人。

（2）效益指标完成情况分析。2022年全市脱贫人口年人均纯收入15752元，较2021年增加1860元，增长13.4%。农村基础设施和人居环境持续改善。受益群体满意率达到95%以上。

（3）满意度指标完成情况分析。项目关联农户认可度较高，受益群体满意率达到90%以上。

荆门市乡村振兴局公开表格.XLS